ESPPs Taxes Advanced. How haben IRS Form 1099-B und Kosten-Basis-Bericht geändert für den Verkauf von Aktien aus meiner Aktienoptionen, eingeschränkte Lager oder ESPP Was muss ich tun, anders zu tun wegen der Änderungen. Wenn Sie verkauft Aktien während der Kalenderjahr, wird Ihre Brokerage Firma IRS Form 1099-B bis Mitte Februar des folgenden Jahres ausgeben Dies ist ein wichtiges Dokument, dass Sie müssen Ihre Steuererklärung für das Jahr des Verkaufs abzuschließen Viele Brokerfirmen neu formatieren Form 1099-B in ihre Eigene Ersatzaussage, die sie anstelle des tatsächlichen IRS-Formulars ausstellen Das IRS erhält auch die gemeldeten Informationen und wird es mit den Informationen übereinstimmen, die Sie auf Formular 8949 und Schedule D Ihrer Steuererklärung angeben. Signifikante Änderungen in der Berichterstattung auf Formular 1099-BA wenige Vor Jahren hat Form 1099-B geändert, um mehr Details über Aktienverkäufe zu erwerben Für den Verkauf von Aktien, die am oder nach dem 1. Januar 2011 erworben wurden, müssen die Börsenmakler Ihnen die Aktienerfassungstermine, Ihre Steuerbemessungsgrundlage, dh die Kosten b, melden Asis, und ob die Kapitalgewinne lang - oder kurzfristig waren. Bis dahin mussten nur die Bruttoumsatzerlöse auf Formular 1099-B gemeldet werden, nachdem die Aktie im Laufe des Jahres verkauft worden war. Diese zusätzlichen Informationen können hilfreich sein, obwohl es verwirrend sein kann Stattdessen. Die 1099-B für Aktienverkäufe im Jahr 2016 ähnelt sehr ähnlich der Version für das Steuerjahr 2015 Allerdings hat die 2014-Version einige wichtige Änderungen, die Sie auch weiterhin im Auge behalten sollten bei der Überprüfung Ihrer 1099-B für Aktienverkäufe im Jahr 2016. Im Jahr 2014 hat das IRS das Formular neu gestaltet, um seine Feldnummern mit den Spalten auf Formular 8949 zu vergleichen, die Sie verwenden, um Aktienverkäufe zu melden. Eine Box in der obersten Mitte von Formular 1099-B zeigt die entsprechende Box an, um in der Nähe des Formulars zu sehen 8949 bei der Berichterstattung über den Verkauf. Die Erlöse, dass Ihre Broker Berichte muss abgesehen von Provisionen und Gebühren. Kasten Box 1g wurde für Anpassungen hinzugefügt Nicht verwechseln dies mit den Anpassungen für die Aktienkompensation, die unten diskutiert werden Box 1g gilt nur für den BetragVon einem nicht abzugsfähigen Verlust in einem Wasch-Verkauf oder auf die Höhe der aufgelaufenen Markt-Rabatt. Spezielle Probleme für Lager-Kompensation. Die Vorschriften und die 1099-B-Anweisungen weiter zu entwickeln Beginnend mit Zuschüssen am oder nach dem 1. Januar 2014, sind Makler verboten Einschließlich der Eigenkapitalausgleichserträge auf der Grundlage des Formulars 1099-B siehe Seiten 29 30 der endgültigen Regelungen, die im Jahr 2013 erteilt wurden. Ihr Makler berichtet nur, was Sie für die Aktie bei Ausübung, Kauf oder Ausübung bezahlt haben. Für die vor diesem Zeitpunkt getätigten Stipendien Maklerfirma kann freiwillig die angepassten vollständigen Basisinformationen mit dem Entschädigungselement melden In jeder ergänzenden Information, die es gibt, kann Ihr Broker den Teil der vollen Basis einschließen, die nicht an die IRS gemeldet wird. Die Kosten der Kostenbasis Berichterstattung auf IRS Form 1099-B. Was müssen Sie wissen, für Aktienverkäufe im Jahr 2016.Für 2016 Verkäufe von Unternehmensbeständen aus Eigenkapitalvergütung und ESPPs erworben, können Makler entweder 1 die vollständige Kostenbasis für Pre-2 melden 014 Stipendien, während nur die Teilbasis für spätere Stipendien gemeldet wird, oder 2 die unbereinigte Teilbasis für alle Stipendien melden. Daher müssen Sie folgendes machen: Verstehen Sie, was ist oder nicht auf dem 1099-B, das an die IRS gesendet wird Dies ist nicht eindeutig erklärt, fragen Sie Ihr Unternehmen und seinen Aktienplan-Dienstleister, dh Makler, ob ein Entschädigungseinkommen in der Basis enthalten wäre.2 Machen Sie eine angemessene Anpassung in den Gewinn oder Verlust aus dem Verkauf auf Formular 8949 und Schedule D, wenn der Ersatzteil Der Basis ist nicht auf Formular 1099-B IRS Form 8949 und Schedule D haben eine Spalte für diese Anpassung verwenden Sie berichten die Basis auf dem Formular 1099-B und passen sie indirekt über diese Spalte. Es besonders verwirrend für Restricted Stock und RSUs. Die endgültigen Regelungen verschlingen eine Ausnahme für Aktien, die nicht für Bargeld erworben werden, dh was technisch als nicht überdachte Sicherheit bezeichnet wird. Dies bedeutet, dass für beschränkte Bestände und RSUs und vielleicht auch die Ausübung von SARs, der Teil von Die Steuerbemessungsgrundlage, die mit dem Erwerbseinkommen einhergeht, wird dem IRS nicht gemeldet, die 1099-B-Kostenbasisinformationen, die an die IRS übermittelt werden, haben ein Leerzeichen oder 0 für diese Stipendien Nur der Ausübungskaufpreis von Aktienoptionen oder ESPP-Aktien, die im Jahr 2011 erworben wurden Oder später muss ihre Basis gemeldet haben. Alert Da Ihre Maklerfirma nur den Ausgleichsteil Ihrer Kostenbasis auf Formular 1099-B für den Verkauf von Aktien einbeziehen kann, die von Zuschüssen im Jahr 2014 oder später erworben wurden, ist es wahrscheinlich, dass entweder die Kostenbasis gemeldet wurde In Box 1e wird zu niedrig sein oder Box 1e wird leer sein Um die Überzahlung von Steuern zu vermeiden, müssen Sie den Gewinnverlust auf Formular 8949 und Schedule D einstellen oder wenn Box 1e für die Basis leer ist, einfach die richtige Basis melden Müssen Sie ein korrigiertes Formular 1099-B von Ihrem Broker erhalten, da die Berichterstattung den IRS-Regeln folgt. Weitere Informationen, einschließlich mehr Details über die Kostenbasis und einige Steuererklärungs-Tipps, finden Sie im entsprechenden Artikel zu diesen Themen und Themen Siehe auch Die FAQs Über die Vermeidung von einigen der größten Steuer-Rendite-Fehler mit Aktienoptionen beschränkte Lager RSUs ESPPs und SARs. Examine Standing Orders. Leicht der Änderungen in der Kosten-Basis-Berichterstattung, überlegen Sie, ob alle Standard-Dauerauftrag in Ihrem Konto für die Aktien zu ändern Verwendung bei Verkauf Dies ist besonders wichtig für Aktien, die Sie aus Optionsübungen erworben haben, eingeschränkte Bestände RSU Vesting oder Marktkäufe zu verschiedenen Zeiten, dh die Steuerbemessungsgrundlage variiert Andernfalls wird die Standardreihenfolge automatisch zuerst in, zuerst heraus FIFO, wenn Sie das verkaufen Unternehmen Lager. Unter die Verfahrensregeln, die Makler folgen müssen, kann ein Dauerauftrag nur bis zum Abrechnungsdatum geändert werden Bisher konnten Sie mit nur die Angabe der verkauften Aktien auf Ihre Steuererklärung weg, während Sie es besser finden können, um Ihren Makler zu erzählen Um die Aktien mit der höchsten Kostenbasis zu liefern, um die Steuern zu minimieren, wenn Sie ISO - und ESPP-Aktien haben, könnte dies unerwünschte steuerliche Konsequenzen mit einer ISO-disqualifizierenden dispo verursachen Oder eine ESPP Disqualifizierung Disposition Sie sollten dies mit Ihrem eigenen Berater zu diskutieren. Alert Wenn Sie Unternehmen Aktien in Ihrem Konto von verschiedenen Arten von Aktien-Kompensation, wie Aktien von ISO-Übungen, ESPP-Einkäufe und beschränkte Lagereinheit Vesting, wenn Sie verkaufen Die Aktien sind sicher, dass Sie identifizieren diejenigen, die Sie verwenden möchten Verkaufen von anderen Aktien unabsichtlich kann unerwünschte steuerliche Konsequenzen auslösen ega disqualifizieren Disposition von ISO oder ESPP Lager Diese Situation kann eine Änderung in der Dauerordnung erforderlich. Ihr kompletten Leitfaden für Mitarbeiter Aktienoptionen und Steuern Reporting Forms. Employers oft kompensieren Mitarbeiter mit Vorteilen außer nur ein Pay-Check Aktienoptionen und Aktienkauf Pläne werden immer beliebter. Hier sind einige der häufigsten Mitarbeiter Aktienoptionen und Pläne, und die notwendigen Steuerberichterstattung Formen, um Steuer Zeit zu machen Weniger stressig. Employee Aktienoptionen und Pläne. Employee Stock Purchase Pläne ESPP. Dieses freiwillige Programm, bereitgestellt durch yo Arbeitgeber, ermöglicht es Ihnen, Lohn-und Gehaltsabrechnung Beiträge verwendet werden, um Unternehmen Aktien zu einem Rabatt zu kaufen Der Rabatt kann bis zu 15 niedriger als der Marktpreis. Generisch gibt es eine Angebotsperiode, in der der Mitarbeiter kann Beiträge für dieses Programm Der Markt Der Kurs der Aktie für den Erwerb wird dann am Erwerbszeitpunkt ermittelt, wobei zu diesem Zeitpunkt die Beiträge des Mitarbeiters zum Erwerb von Beständen mit einem Abschlag auf die Belegschaft des Mitarbeiters verwendet werden. Auf der Grundlage der Dauer des Erwerbs des Mitarbeiters gilt der Abschlag als ordnungsgemäß Einkommen und in Form W-2 von der Arbeitgeber nichtqualifizierenden Position oder es gilt als Kapitalgewinn Einkommen und bilanziert zum Zeitpunkt der Verkauf Qualifikation Position. Für nichtqualifizierende Positionen Ihre bereinigte Kostenbasis ist die Entschädigung Einkommen auf Formular W-2 plus Ihre Anschaffungskosten. Für die Qualifikationspositionen ist Ihre Kostenbasis einfach die Anschaffungskosten, die es ermöglichen, dass der erhaltene Rabatt als Kapitalgewinn anstelle des ordentlichen Ergebnisses ausgewiesen wird. Restricted Stock Units RSU. Diese Aktieneinheiten werden an einen Mitarbeiter als Form der Entschädigung vergeben Der Mitarbeiter erhält die Aktie nicht zum Zeitpunkt der Auszeichnung, sondern hat einen spezifischen Warteplan, der skizziert, wenn der Mitarbeiter die Aktie erhalten wird Zeit, die die Aktie erhält, erhält der Mitarbeiter die Anteile und der Marktwert FMV der zu diesem Zeitpunkt erhaltenen Aktien gilt als Ertrag Je nach Arbeitgeberplan können Sie bei der Vergabe der Aktie Steuern auf das Einkommen zahlen, Zum Zeitpunkt der Lager Weste oder am Weste Datum. Die Menge berichtet Ihnen als Einkommen auf Form W-2 von Ihrem Arbeitgeber zu dem Zeitpunkt der Lager Westen wird dann Ihre bereinigte Kostenbasis in diesen Aktieneinheiten. Incentive Stock Optionen ISO. Die Anforderungen für ISO-Einheiten sind strenger und wiederum bieten eine günstigere steuerliche Behandlung. ISO Einheiten müssen für mindestens ein Jahr nach der Ausübung der Optionen gehalten werden Darüber hinaus können Sie nicht verkaufen die Aktien bis mindestens zwei Jahre nach der Option vergeben werden T O Sie. Aus diesen Gründen wird jeder Rabatt, den Sie durch den Kauf dieser Optionen erhalten, als langfristiger Kapitalgewinn besteuert, der einen niedrigeren Steuersatz als das gewöhnliche Einkommen ergibt. Nicht qualifizierte Aktienoptionen NSO. While ISO-Einheiten sind restriktiver, NSO-Einheiten sind mehr Allgemeines Diese Aktienoptionen generieren ein ordentliches Einkommen und einen Kapitalgewinnverlust. Wenn diese Optionen gewährt werden, werden sie zu einem vorgegebenen Preis gewährt. Dies ermöglicht es dem Mitarbeiter, diese Optionen zu diesem Preis unabhängig vom Aktienkurs am Tag der Option auszuüben Ausgeübt. Wenn Option ausgeübt wird, hat der Mitarbeiter ein ordentliches Einkommen für die Differenz zwischen dem Preis, den sie zahlen Zuschusspreis und den fairen Marktwert FMV zu dem Zeitpunkt, an dem sie den Aktienausübungspreis gekauft haben. Wenn Sie irgendwelche Entschädigungseinkommen von Ihrem Arbeitgeber in der aktuellen haben Jahr, ist dieses Einkommen in Form W-2 in Kasten 1. enthalten. Wenn Sie irgendwelche Aktieneinheiten verkauft haben, um Steuern zu decken, sind diese Informationen auch auf Form W-2 enthalten. Sie sollten die Kästen 12 und 14 überprüfen, da dies Wird erklären, alle Einnahmen in Ihrem Formular W-2 in Bezug auf Ihre Mitarbeiter Aktienoptionen enthalten. Sie erhalten ein Formular 1099-B in dem Jahr, in dem Sie die Aktieneinheiten verkaufen Das Formular berichtet jeden Kapitalgewinn oder Verlust aus der Transaktion auf Ihre Steuererklärung. Sie sollten Ihre Anlageaufzeichnungen überprüfen, um den Kostenbasisbetrag auf Formular 1099-B zu überprüfen. Die Kostenbasis für Ihr Formular 1099-B basiert auf Informationen, die für Ihre Vermittlung zur Verfügung stehen. Wenn die verfügbaren Informationen unvollständig sind, ist Ihr Kostenbasisbetrag möglicherweise nicht korrekt. Wenn Ihr Kostenbasisbetrag auf Formular 1099-B nicht mit Ihrer angepassten Kostenbasis auf der Grundlage Ihrer Unterlagen übereinstimmt, geben Sie einen Anpassungscode B in TaxACT ein. Ähnlich gewann Ihr Formular W-2 wahrscheinlich, dass Sie Ihre Kostenbasis auf Formular 1099-B enthalten Sie möchten einen Anpassungsbetrag mit dem Code B eingeben. Wenn Ihr Formular 1099-B einen Kostenbasisbetrag fehlt, müssen Sie Ihre Kostenbasis noch auf Ihre Steuererklärung berechnen und melden. Für die Anreizaktienoptionen im Jahr wird ein Ausweis 3921 ausgegeben Sie werden auf die empl übertragen Oyee. This Form enthält die notwendigen Informationen, um ordnungsgemäß zu berichten, den Verkauf dieser Einheiten, wenn Sie sich entscheiden, sie in der Zukunft zu verkaufen. Obwohl Sie don t müssen, um Informationen aus Form 3921 in Ihre Steuererklärung in das Jahr, das Sie das Formular erhalten, Sollten Sie das Formular mit Ihren Investitionsdatensätzen speichern. Form 3922 ist für Mitarbeiteraktienoptionen ausgegeben, die Sie gekauft haben, aber nicht verkaufen. Da Sie die Aktie nicht verkauft haben, sind die Haltedaueranforderungen nicht bestimmt worden. Daher hat der Arbeitgeber keine Entschädigung Einkommen auf Ihrem Formular W-2 als ordentliches Einkommen. Form 3922 wird Ihnen für Ihre zukünftige Verwendung ausgegeben, wenn Sie die Einheiten verkaufen und müssen das Einkommen auf Ihre Steuererklärung zu melden. Like Form 3921, speichern Form 3922s mit Ihren Investitionsrekorden. TaxAct macht die Vorbereitung und Einreichung Ihrer Steuern schnell, einfach und erschwinglich, so dass Sie Ihre maximale Rückerstattung erhalten Es ist das beste Angebot in der Steuer Jetzt kostenlos starten oder melden Sie sich in Ihrem TaxAct Account. Thanks für die Informationen Ich habe eine Frage meine Steuer-Accounta Nt gewonnen t-Datei meine 2014 Steuern ohne Formular 3921 Meine Firma s Buchhalter hat noch nie eine dieser Formulare eingereicht oder verteilt und scheint nicht zu denken, dass sie notwendig, dass ich meine Optionen im Jahr 2014 ausgeübt und verkauft im Jahr 2015 habe ich eine Verlängerung auf meine Steuern bis zu Oktober, aber sollte ich darauf bestehen, meine 3921 zu erhalten, ist es erforderlich, dass sie es mir geben. Danke für deine Hilfe. Speak Your Mind Abbrechen reply. FAQs Stock Options. Q Aktienoptionen verfallen A Aktienoptionen vergehen Die Ablaufperiode variiert von Plan Zu planen Verfolgen Sie Ihre Optionen Ausübungszeiten und Ablauftermine sehr genau, denn sobald Ihre Optionen auslaufen, sind sie wertlos Es gibt oft spezielle Regeln für beendet und pensionierte Mitarbeiter und Mitarbeiter, die gestorben sind Diese Lebensereignisse können das Auslaufen beschleunigen Überprüfen Sie Ihre Plan Regeln für Details Über Ablaufdatum. Q Wie wirkt sich die Weste aus, wenn ich meine Optionen ausüben kann. Dein Plan kann eine Wartezeit haben, die die Zeit beeinflusst, die du deine Optionen ausüben musst. Eine Wartezeit Ist Zeit während der Laufzeit der Option gewähren, dass Sie warten müssen, bis Sie Ihre Optionen ausüben dürfen. Hier ist ein Beispiel Wenn die Laufzeit Ihres Optionszuschusses 10 Jahre beträgt und Ihre Wartezeit zwei Jahre beträgt, können Sie mit dem Ausüben beginnen Freizügigkeitsoptionen ab dem zweiten Jubiläumsdatum des Optionszuschusses Dies bedeutet im Wesentlichen, dass Sie einen achtjährigen Zeitrahmen haben, in dem Sie Ihre Optionen ausüben können. Dies wird als Ausübungszeitraum bezeichnet. Im Allgemeinen können Sie während des Ausübungszeitraums entscheiden, wie viele Optionen Sie haben Übung zu einem Zeitpunkt und wann sie ausüben. Q Ist eine Aktienoption die gleiche Sache wie ein Anteil der Emittenten s Aktie A Nein Eine Aktienoption gibt Ihnen nur das Recht, die zugrunde liegenden Aktien, die durch die Option für einen zukünftigen Zeitraum vertreten sind, zu erwerben Zeit zu einem vorgegebenen Preis. Q Kann ich eine Option mehr als einmal verwenden A Nein Sobald eine Aktie Option ausgeübt wurde, kann es nicht wieder verwendet werden. Q Do Optionen zahlen Dividenden A Nein Dividenden werden nicht auf nicht ausgeübte Aktienoptionen bezahlt. Q Was geschieht Zu Ihrem Aktienoptionen, wenn Sie Ihren Arbeitgeber verlassen A Es gibt in der Regel besondere Regeln für den Fall, dass Sie Ihren Arbeitgeber verlassen, in Rente gehen oder sterben Sehen Sie Ihre Arbeitgeber s Plan Regeln für Details. Q Was ist der Marktwert einer Option A Der faire Markt Wert ist der Preis für die Berechnung Ihrer steuerpflichtigen Gewinn und Verrechnungssteuern für nicht qualifizierte Aktienoptionen NSO oder die alternative Mindeststeuer für Incentive Stock Optionen ISO Der Fair Market Value ist definiert durch Ihr Unternehmen s plan. Q Was sind Blackout Termine und wann sind Sie verwendet A Blackout Termine sind Perioden mit Einschränkungen für die Ausübung Aktienoptionen Blackout Termine oft zusammen mit dem Unternehmen s Geschäftsjahresende, Dividendenpläne und Kalender Jahresende Für weitere Informationen über Ihre Plan s Blackout-Termine, wenn überhaupt, siehe das Unternehmen s Plan Regeln. QI nur eine Übung ausgeführt und verkaufen meine Aktienoptionen, wann wird der Handel zu begleichen A Ihre Aktienoption Übung wird in drei Werktagen zu begleichen Der Erlös weniger Option Kosten, Makler-Kommissio Ns und Gebühren und Steuern werden automatisch in Ihrem Fidelity Account. Q abgelegt. Wie bekomme ich die Erlöse aus meiner Aktienoption Verkauf A Ihre Aktienoption Übung wird in drei Werktagen zu begleichen Der Erlös weniger Option Kosten, Maklerprovisionen und Gebühren und Steuern wird Werden automatisch in Ihrem Fidelity Account abgelegt. Q Wie verwende ich das Fidelity Account A Denken Sie an Ihr Fidelity Account als alles in einem Brokerage-Konto mit Cash-Management-Dienstleistungen, Planungs - und Beratungsinstrumente, Online-Handel und eine breite Palette von Investitionen wie Lager , Anleihen und Investmentfonds Nutzen Sie Ihr Fidelity Account als Gateway zu Investitionsprodukten und Dienstleistungen, die Ihnen helfen können, Ihre Bedürfnisse zu erfüllen. Erfahren Sie mehr. Häufig gestellte Fragen über Taxes. Q Gibt es steuerliche Auswirkungen, wenn Aktienoptionen ausgeübt werden. Ja, es gibt steuerliche Auswirkungen und Sie können erheblich sein Ausübung Aktienoptionen ist eine anspruchsvolle und manchmal komplizierte Transaktion Bevor Sie erwägen, Ihre Aktienoptionen auszuüben, achten Sie darauf, co Nsult ein Steuerberater. Q Im vergangenen Jahr habe ich einige nicht qualifizierte Mitarbeiter-Aktienoptionen in einer Übung-und-Verkauf-Transaktion eine bargeldlose Übung ausgeübt Warum sind die Ergebnisse dieser Transaktion sowohl auf meinem W-2 als auch auf einem Formular 1099-BA reflektiert Fidelity arbeitet, um Ihre Ausübung-und-Verkauf-Transaktion einfach und nahtlos für Sie zu machen, also scheint es Ihnen, eine einzelne Transaktion zu sein. Für Bundeseinkommensteuerzwecke jedoch eine Ausübung-und-Verkaufstransaktion bargeldlose Ausübung nicht qualifizierter Anstellungsbestandsoptionen Wird als zwei getrennte Transaktionen behandelt eine Ausübung und ein Verkauf Die erste Transaktion ist die Ausübung Ihrer Mitarbeiter Aktienoptionen, in denen die Ausbreitung der Differenz zwischen Ihrem Stipendium und dem Marktwert der Aktien zum Zeitpunkt der Ausübung wird als gewöhnlich behandelt Entschädigungseinkommen Es ist in Ihrem Formular W-2 enthalten, das Sie von Ihrem Arbeitgeber erhalten haben. Der Marktwert der erworbenen Aktien wird nach Ihren Planregeln ermittelt. Es ist in der Regel der Preis der Aktie am vorherigen Tag Rket close Die zweite Transaktion der Verkauf der gerade erworbenen Aktien wird als gesonderte Transaktion behandelt. Diese Verkaufstransaktion muss von Ihrem Broker auf Formular 1099-B gemeldet werden und ist auf Terminplan D Ihrer Bundeseinkommensteuererklärung gemeldet. Das Formular 1099-B Berichte über die Brutto-Verkaufserlöse, nicht einen Betrag des Nettoeinkommens werden Sie nicht verpflichtet, Steuern zahlen zweimal zu diesem Betrag Ihre Steuerbemessungsgrundlage der in der Ausübung erworbenen Aktien entspricht dem Marktwert der Aktien abzüglich des Betrags, den Sie bezahlt haben Die Anteile der Stipendienpreis zuzüglich des Betrages, der als ordentliches Einkommen der Spread behandelt wird. In einer Ausübungs-und-Verkauf-Transaktion wird daher Ihre Steuerbemessungsgrundlage gewöhnlich gleich oder in der Nähe des Verkaufspreises in der Verkaufstransaktion sein Nicht gewöhnlich nur minimalen Gewinn oder Verlust, wenn überhaupt, auf dem Verkaufsschritt in dieser Transaktion, obwohl Provisionen, die auf den Verkauf gezahlt wurden, die Verkaufserlöse, die auf Zeitplan D gemeldet wurden, was zu einem kurzfristigen Kapital führen würde, reduzieren würde Oss gleich der Provision bezahlt Ein Ausübung-und-Hold-Transaktion von nicht qualifizierten Mitarbeiter Aktienoptionen umfasst nur die Ausübung Teil dieser beiden Transaktionen, und beinhaltet nicht ein Formular 1099-B Sie sollten beachten, dass staatliche und lokale steuerliche Behandlung von diesen Transaktionen können variieren, und dass die steuerliche Behandlung von Anreiz-Aktienoptionen ISOs verschiedenen Regeln folgen Sie sind aufgefordert, Ihren eigenen Steuerberater in Bezug auf die steuerlichen Konsequenzen Ihrer Aktienoption Übungen zu konsultieren. Was ist eine disqualifizierende Disposition AA disqualifizierende Disposition tritt auf, wenn Sie Aktien verkaufen Vor der angegebenen Wartezeit, die steuerliche Auswirkungen hat Disqualifizierung Dispositionen gelten für Incentive Stock Optionen und qualifizierte Stock Purchase Pläne Für weitere Informationen wenden Sie sich an Ihre Steuerberater. Q Was ist die alternative Mindeststeuer AMT A Die Alternative Minimum Tax AMT ist ein Steuersystem Die das föderale Einkommensteuer-System ergänzt Das Ziel der AMT ist es, sicherzustellen, dass jeder, der von bestimmten Steuervorteilen profitiert Ges zahlt mindestens einen Mindestbetrag an Steuern Für weitere Informationen darüber, wie die AMT Ihre Situation beeinflussen kann, wenden Sie sich an Ihren Steuerberater. Q Wie bezahle ich die Steuern, wenn ich eine Ausübung und Verkaufstransaktion A einlöse Einen fairen Marktwert zu dem Zeitpunkt, zu dem Sie verkaufen, abzüglich des Stipendienpreises, abzüglich Vermittlungsprovisionen und anwendbare Gebühren aus einer Ausübung und Verkauf von Transaktionen werden von den Erlösen der Aktienverkäufe abgezogen. Ihr Arbeitgeber stellt die steuerlichen Verrechnungssätze zur Verfügung Weitere Informationen Sie können sich mit Ihrem Steuerberater für Informationen, die spezifisch für situation. Q zu kontaktieren. Wie verkaufe ich Aktien in meinem Konto, die nicht Teil meiner Option Plan A Melden Sie sich in Ihrem Konto, und wählen Sie die folgenden. Accounts Trade tab. Select Aktion Drop-Down. Wählen Sie Trade Stocks. Q Wie sehe ich die verschiedenen Freigaben in meinem Fidelity Account an A Nach der Anmeldung in Ihrem Konto wählen Sie Positionen aus dem Dropdown-Menü aus. Klicken Sie in diesem Fenster auf Kostenbasis in der mittleren Registerkarte und wählen SieSehen Sie Lose aus Positionen, in denen mehrere Freigaben vorhanden sind. Aktie, die in blau hervorgehoben sind, weisen darauf hin, dass Aktien, wenn sie verkauft werden, steuerliche Auswirkungen haben und einer disqualifizierenden Disposition unterliegen. Wie kann ich feststellen, was die steuerliche Implikation sein könnte, wenn ich meine Aktien verkaufte Aktionspositionen Kostenbasis, Fidelity zeigt in blau den Gewinnverlust für das jeweilige Los Nach dem Anklicken des Loses kann folgende Meldung erscheinen. Ihre gemeldeten Verkaufstransaktionen beinhalten einen oder mehrere Verkäufe von Aktien, die Sie durch einen Aktienbeteiligungsplan erworben haben, der disqualifizierte Dispositionen ist Für steuerliche Zwecke, aus denen kann als ordentliches Einkommen statt Kapitalgewinn behandelt werden. Q Wie wähle ich eine bestimmte Aktie bei der Veräußerung von Unternehmensaktien A Nach der Anmeldung in Ihrem Konto, wählen Sie Trade Stock aus dem Dropdown-Menü Von diesem Bildschirm wählen Sie die Kontonummer, die Sie möchten, um Ihre Aktien zu verkaufen. Geben Sie die Anzahl der Aktien, Symbol und Preis, und klicken Sie auf Specific Share Trading. Enter Die spezifischen Lose, die Sie verkaufen möchten, und die Priorität, die sie verkauft werden. Wählen Sie Weiter, bestätigen Sie Ihre Bestellung und wählen Sie Platz bestellen. Wenn Sie Lose halten, die zu einer disqualifizierenden Disposition führen können, sehen Sie oben die steuerlichen Konsequenzen Ihre Los-Spezifikation.
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